易华录(300212)华西证券股份有限公司关于公司内部控制自我评价报告的核查意见书

花溪保释金利息利息有限公司

对北北京的旧称易华录书信技术利息利息有限公司

内面的把持本性评价讲审计看法

花溪保释金利息利息有限公司(以下省略“华西保释金”或“保举机构”)作为北京的旧称

易华录书信技术利息利息有限公司(以下省略“易华录”或“公司”)非坦率的发行股

创业板上的保举机构,首要成分《保举人事情规则的》

保释金买卖所的创业板买卖有规律的 《商业内面的把持根本说明》(财会【2008】7

号)《深圳保释金买卖所创业板的股本上市的公司说明运作导》等涉及法规和说明性

公文的想要,的易华录发行董事会北京的旧称易华录书信技术 2015

年度内面的把持本性评价讲已复核吃光。,细目列举如下:

一、易华录的内面的把持养护

(i)内面的把持评价的漫游

该公司确定的首要单位评价漫游的因、职业、事务和微风

险军事]野战的。

1、包孕在评价漫游内的单位。

包孕在评价漫游内的单位。包孕总公司及日记兼并漫游内要紧分店:尚一德,北京的旧称

知技术利息有限公司、北京的旧称高成知技术新世界发达利息有限公司。、华录智达知技术利息有限公司、天津华谊

枝城知技术新世界发达利息有限公司。、天津通翔智能交通体系利息有限公司。、山东易华录书信技术

利息有限公司、Yi Yun互相连络(天津)知技术利息有限公司、佛山易华录智能交通技术利息有限公司、

易华录集成知技术有限倾向公司、乐山易华录投资额新世界发达利息有限公司、泉州易华录投资额

新世界发达利息有限公司、Infologic 利息有限公司、厦门世纪恒生知技术工程利息有限公司。糅杂物的评定

公司单位资产完整的的占总资产 100%,公司营业支出完整的的

兼并财务日记的总营业支出 100%。

2、糅杂物的评定漫游的首要事情和事项

糅杂物的评定漫游的首要事情和事项包孕: 棉纸架构、发达战术、劳力资源、社

会倾向、公司文明、资产作战、购置物事情、资产经管、需求事情、课题与开拓、

工程一则、依据事情、财务讲、和约经管、大调的投资额、分店经管、相干买卖、

内面的书信投递、内面的监视和另一边耐用的。

(1)棉纸创作

首要成分公司条例的想要,保释金法A,体格

包孕同伙大会、董事会、中西部及东部各州的县议会经管社会速度机构,说明公司管理创作

有规律的的事务,明确的的确定、执行、监视权和监视权等领域。同伙大会是公司的方针决策机构。,

秉承公司条例《同伙大聚会有规律的的事务》等社会速度机构规则负担工作,享用法规

公司条例规则的法定好的,依法行使公司的经纪方针、筹资、投资额、创利润分配及另一边权

首要一则由舆论决定。董事会管理同伙大会。,秉承 《董事聚会有规律的的事务》

公司条例

在规则的漫游内作出确定的好的。董事会创办了审计委任。、战术委任、薪

薪酬和评价委任、据以取名委任四的委任,作草图孤独的任务有规律的,各委任

秉承任务有规律的负担工作,为董事会的知方针决策供奉强有力的支援。中西部及东部各州的县议会对同伙会管理。,

首要成分中西部及东部各州的县议会的想要,监视商业董事、理事和另一边地位较高的经管员工依法履

行职务。

(2)发达战术

该公司在思索宏观秩序保险单。、工业保险单发达趋势与在市场上出售某物资历,结

商业使近亲繁殖的利与弊,作草图战术踢向和战术预调。在战术方针决策行动方向中,董

委任有一个人战术委任。,经过对公司发达战术的考察与辨析,确保

发达战术的知性和有执行可能性。转向知技术与文明引信,线上与离线引信,增大

以信息技术为心脏的城市互相连络网运营商。

(3)劳力资源

由于发达战术的公司,化合劳力资源时势和不远的将来资历,征聘的体格与发生、

教养、度假、福利的人事经管社会速度机构等。。的资历和补苴建造法规的作草图

范》,明确的各机关、每个岗位的踢向、职务和运转。体格评价分类,经过机关

门职务和任务通知、耐用的必然的条件和任务想要,职后薪酬整齐,岁岁地

度停止职级考评。同时,建立365体育在线备用,放职员教养和继续教育,不休举

职员素质。体格和至上的人的驱动器与约束机制,体格知的业绩评估指标系统,

迫切的评价和评价各级经管员工和任务员工。

(4)社会倾向

公司顶点注意执行社会倾向,实在发生秩序终结和社会效益、短期使受益和牧师使受益

益、本性发达与社会发达的共有的划一,发生商业和职员、商业与社会、商业和环

边地面的康健调和发达。

(5)公司文明

公司将商业有价值观、经管理念与商业精神适合规范经管说明,顶点

注意公司文明的使蔓延与概括,公司宣告全部人新公司的踢向和有价值观

讲,公司执意的执意以人为本。、培育人、依赖人、人才观,执意“以

以人为本的文明理念,“意义时期、生利有价值的商业精神,供奉各类人才

辽阔的职业发达茫然的、良好的生长仪式,使全部人人都有才华的、有速度的人将可以

公司有本身的性能。,发生本性有价值。

(6)基金作战

基金经管任务,公司和首要事情分店已体格了至上的的M。,并

公司对分店资产集合经管。公司也在与中间定位资产经管规则

作,对大调的资产作战执行个人方针决策和联签社会速度机构,确保公司资产的勤勉是有理的。、

性能性、中卫本能。在解释经管,将存入银行开户、自动记载器、勤勉的

资产经管中心的迫切的经管,完整的审批顺序,书信的完整的性,确保无效的将存入银行往还账经管

中卫。

(7)购置物事情

本公司是以现存的的购置物经管为根底的。,严厉批评供给链经管测量供给商准入

行动方向提出异议等经管体系,体格机关和购置物与偿还事情的记述后,明确的倾向权

限,以项眼睛的本钱预定、检讨为根源,放购置物筹划某事的执行、供给商的选择、

购置物测量的选择、购置物价钱的确定、够领取和约的订约、验收、偿还、会计工作部署、

把持时间和供给商报告和另一边连结,堵漏购置物行动方向击中要害漏出物,浓缩变稠购置物风险。

(8)资产经管

公司已体格了相干上地至上的的固定资产经管体系、智富,对公司资

够领取合意的人、自动记载器、经管、部署和中间定位财政计算工作有明确的规则。。资产的申购、

卧病、使用、领取和另一边自然的行动方向和响应的会计工作部署。公司的资产进入

一个人迫切的的自动记载器、经管和记载,迫切的把持固定资产的日常经管和技术维护,资产经管的

转折点环节流行无效把持。。

(9)需求事情

这家公司是以现存的的需求经管为根底的。,大的一则理事经管社会速度机构的严厉批评

驱动器经管测量,设置2015 年度区域助长经管社会速度机构2015 年度招招标任务经管

社会速度机构》。一领域,规范化一则击中要害书信搜集、大的一则理事的信赖与复核、需求一则

书信下列的与评价、反省和把持转折点环节的审批进行,如一则biddi、输入文档,充满评价与认同

工程招标前的本钱创利润、技术支援、退货及另一边风险,一则规范创利润率的有理抵押。另

一领域,需求部大一则理事的倾向和权利,需求额外股息的计算规范及发给

放测量,从一则的完全的生命时间开端,发生一则营销的统一经管,无效浓缩变稠项

眼睛的本钱,助长一则的报答。

(10)课题与开拓

公司建立了科技经管委任。,棉纸和经管公司的合意的人研究与开发,并体格了

北北京的旧称易华录书信技术利息利息有限公司合意的人的行动方向 明确的研究与开发合意的人、

行动方向监视、经管条目和评价的想要,无效抵押合意的人研究与开发预调的有理性、行动方向说明

性、出路的无效性。北北京的旧称易华录书信技术利息利息有限公司知产权

《智能交通技术秘密条例》

规则的》 ,守护公司的知产权好的

使受益守护与科技,知产权的聚会与经管,助长公司可继续发达。

(11)工程一则

公司体格了北京的旧称易华录书信技术利息有限公司B

、 、 、

说明》《一则执行中卫说明》《建造工程一则理事总包圆儿测量》《一则依等级排列经管

经管测量和另一边经管体系,在一则交付行动方向中梳理事情审批进行,明确的审批人的倾向、运转,

也审批经管进行和公司的活动复合体课题,左右一则的分别地阶段都曾经发生了。

事情安排书信化,团结的事情进行,明确的倾向运转,已形式迫切的的密押顺序。

序。

(12)依据事情

公司外部的上的依据的内面的把持依照合法、当心、互惠、中卫本能,迫切的把持担

风险保。公司已在公司条例中明确的同伙大会、董事会外部的上的国依据事项的董事会

批运转。公司作草图了外部的上的依据社会速度机构。,对公司的外部的保证的适合受权和复核

顺序、外部的上的依据日常经管的微不足道的规则,为了先发制人潜在的

风险,制止和增加可能性的花钱的东西。在本讲所述时刻,公司无外部的依据。。

(13)财务讲

公司的资金经管中心直接的管理,迫切的秉承国民会计工作保险单等法

法规和涉及内面的把持社会速度机构的规则,确保公司的财务讲是真实的、精确、完

整。为公司的年度财务讲,这家公司有益的活动一家会计工作师事务所首要成分实际养护停止审计。,在审讯中

会计工作师事务所首要成分筹划某事发行的审计讲,抵押公司财务讲不在大调的不幸事故。同

时,财务讲书信外观,书信外观社会速度机构的执行,在此过

公关中涉及内情知的即时自动记载器和监视,抵押公司财务书信的秘密。

(14)和约经管

公司已体格了相干上地至上的的和约审批社会速度机构。,明确的各类和约的执行遗产管理人的职责漫游,和约印记

经管。和约订约时的迫切的和约委托,抵押和约文本的完整的性,无大调的小姐和

法度风险;说明和约盖印的顺序,确保独自地被正当理由复核的和约才干盖印。。在合

同执行经管领域,能力更强的和约变换、破除、争端讲和审批部署机制,对和约履

执行无效班长,风险暗示,确保和约的片面无效执行,技术维护商业的正确

使受益。

(15)首要投资额

公司首要投资额的内面的把持依照法度。、当心、中卫、无效的本能,把持投资额风

险、注意投资额效益。控制和投资额规则的(草案)

委托权和确定顺序。我公司投资额筹划某事部的有执行可能性课题,并形

一则有执行可能性课题讲已在内董事会。。公司的投资额作战都是

董事会首要成分公司的控制,执行响应的审批顺序和书信

露工作。在本讲所述时刻,该公司无违背投资额经管测量(DR)。。

(16)附设经管

、 、

本公司已作草图的经管执行细则

我们的的经纪业绩评价测量北京的旧称易华录书信技术、掌管经管

体系及另一边经管体系,附设公司的极度的事情作战、无效监视经管;子公

本公司董事或地位较高的经管员工由公司差遣,直接的参与者其详细事情的经管

任务;同时,公司各职能机关及分店经管,以确保本公司对每个附设公司

无效把持和经管。

(17)中间定位买卖

公司相干买卖的内面的把持依照诚信本能。、发展成为、当志愿兵、庙会、坦率的、公允、

无伤害公司和另一边同伙使受益的本能。公司作草图了相干买卖方针决策体系,

,相干方及其与公司的相干、相干买卖、相干

引风机与中间定位组成的资产相互交换经管体系

买卖方针决策行动方向、相干买卖的书信外观等目录作了详细的的规则。公司的吃或喝

买卖迫切的依照方针决策体制的规则。。在本讲所述时刻,公司无伤害公司和

另一边同伙的使受益。

(18)内面的书信投递

书信经管行为体系的继续最佳化,商业经管化合,将更多事情进行放入

到 OA 行为经管体系审批,供奉行为性能、放经管透澈度,助长公司的事情层和

经管层的沟通。在日常经纪经管行动方向中,公司创办了经管委任。,子在市场上出售某物、财

经等 6 个专业委任,委任是时限的。、时限传唤一次特别聚会,发达书信沟通

经纪方针决策,与事情往还单位、调解人、接管机关、投资额者,必然的的适合也已体格起来。

使受益沟通与反应海峡,即时获取外部的书信。

(19)内面的监视

公司在董事会创办了审计委任。,管理内面的审计的指挥和监视,内面的审计部

内面的审计社会速度机构的想要执行细则,对公司和的股本把持

公司秩序运转的能力、经纪效益、内面的把持的结构与执行、财务收入的可靠性、

正确和效益,停止监视反省。论内面的把持社会速度机构与经管,确保经管曾经使完满

体格无效的内面的把持社会速度机构。

3、高风险病灶区

高风险病灶区首要包孕资产作战、需求事情、购置物事情、工程一则

等。

(二)内面的把持评价的因和国际会计工作准则的确定。

1、从事金融活动回购内面的把持缺陷认同规范

(1)评价内面的把持缺陷的数字化规范。

以兼并财务日记信息为根底,确定兼并财务日记的错报是很要紧的。

数字化规范的水准是 首要缺陷:有毛病的=净创利润 5% ,绝对事物超越或发展成为 500 万

元; 且

要紧缺陷:净创利润 2%≤错报

万元;普通缺陷:误报

(2)评价内面的把持缺陷的性质上的规范。:

确定首要缺陷的规范:①公司董事、监事和地位较高的经管员工作弊;留下印象会计工作

男教员见时目前的从事金融活动大调的误报,内面的把持未能在操作行动方向中见的错报。;

公司审计委任对内面的把持的监视不力。这家公司见了前岁。

首要会计工作不幸事故的水准,修正已见报或外观的财务讲。

要紧缺陷的认同规范:未能秉承普通养护选择和勤勉会计工作保险单;②由于

对终极财务讲行动方向的把持在一个人或多个缺陷。

到达真实、精确、一个人完整的的踢向;(3)对非生活乏味或特别买卖的会计工作部署

执行响应的把持机制,无响应的补苴把持。;商业审计委任与内面的审计

有机构在内面的把持监视的要紧缺陷。

普通缺陷评议规范:留下印象会计工作师见存的一个人小有毛病的。,而内

部把持未能在操作行动方向中见的错报。;2。内面的审计委任和内面的审计机构

把持监视有遍及缺陷。、

2、非从事金融活动回购内面的把持缺陷认同规范

非内面的把持缺陷的性质上的评价规范

确定首要缺陷的规范:公司的经纪作战是在该国认真违背;中庸的负面

新闻报道重复地展出,对公司名声的认真伤害;(3)迫切的的中地位较高的经管员工和地位较高的工匠。

重流失;(4)要紧巴士缺少社会速度机构把持或体系失败的事。;内面的把持评价出路

莫非大调的缺陷或要紧缺陷未流行整改。

要紧缺陷的认同规范:公司违背国民法度,受到细微处分。;转折点岗位

事情员工的认真流失;中庸负面新闻报道,波与局域;要紧事情体系的把持

或许体系有缺陷;内面的把持的要紧缺陷无流行精馏。。

普通缺陷评议规范:违背商业内面的规章,但无花钱的东西。;普通的邮政业

员工认真流失;③普通事情社会速度机构或许体系有缺陷;(4)内面的把持的遍及缺陷还没有实现预期的结果。

整改。

(三)内面的把持在的成绩辨析及游戏。

1、财政计算工作内面的把持缺陷的认同与整流

首要成分内面的把持缺陷的承认规范,在本讲所述时刻公司不在财务讲

内面的把持的首要缺陷、要紧缺陷。

2、非财政计算工作内面的把持缺陷的认同与整流

首要成分内面的把持缺陷的承认规范,在本讲所述时刻未见公司非财务

讲内面的把持的首要缺陷、要紧缺陷。

二、公司内面的把持本性评价

首要成分公司财务讲内面的把持的首要缺陷的承认养护,内面的把持评价讲的参考书

日,不在财务讲内面的把持的首要缺陷的养护。董事会以为:公司已与商业划一。

把持本机关的社会速度机构和中间定位法规的想要

把持。首要成分公司非财务讲内面的把持的首要缺陷承认养护,内面的把持评价讲库

准日,本公司未见非财务内面的把持的大调的缺陷。本性把持评价

t期内面的把持无效性的无终结评价

的原理。

三、会计工作师对内面的把持的看法

在董事会(特别普通伙伴关系)的日间的里由董事会组成 2015 年 12

月 31 对配制品的内面的把持无效性的评价讲,并于[ 2016 ]日收回

字把持 90017 讲北北京的旧称易华录书信技术利息利息有限公司内面的C。讲

以为:易华录公司秉承《商业内面的把持根本说明》和 2015

年 12 月 31 这有一天拿了与准备任务中间定位的无效内面的把持。。

四、保举机构的首要复核顺序

2015 年度,首要经过获取聚会书信的三易华录倡议者、和约、日记、

会计工作记载、审批审阅、中间定位讲;反省会计工作账册、会计工作凭证、将存入银行对猜想;提到

公司的各式各样的事情和经管体系、内把持度;提到中间定位的书信外观公文;内面的审计员工考察

作养护;和导演、监事、地位较高的经管员工、会计工作师事务所、糖衣陷阱间的沟通;

现场考察与四下观望中间定位经管,从内面的把持仪式、内面的把持社会速度机构的体格

与发生、内面的把持监视的内面的把持

查。

五、保举机构的反省看法

经核实,提议机构信任:无比的的易华录公司管理创作,现存的的内面的把持

社会速度机构和执行养护适合《深圳保释金买卖所创业板的股本上市的公司说明运作导》《上市公

干部及另一边涉及法度的内面的控制导;Yi Hua在极度的推论的领域都有记载。

外部的拿无效的内面的把持涉及的事情吐艳。;董事会排放的北方地区的

北京的旧称易华录书信技术利息利息有限公司 2015 年度内面的把持的本性评价讲》根本反射

内面的把持社会速度机构的结构与运转。

(上面无人物)

这页上无人物。,为《花溪保释金利息利息有限公司对北京的旧称易华录书信技术利息有

限公司内面的把持本性评价讲审计看法》之签名盖印页)

保举典型的:

程敏敏 杜国文

花溪保释金利息利息有限公司

2016 年 4 月 6 日

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